Waarom pensioen opbouwen als zelfstandige?
Als zzp’er heb je geen werkgever die voor je pensioen zorgt. Je moet zelf aan de slag. Het goede nieuws: de overheid helpt je door pensioenpremies van je inkomstenbelasting af te trekken. Dit is direct voordeel in box 1. Bovendien betaal je geen vermogensbelasting (box 3) over je pensioenopbouw. Dit verschilt sterk van regulier sparen, waar je in 2026 alleen belastingvrij mag sparen tot ongeveer €59.357.
Hoe werkt de jaarruimte?
Elk jaar heb je ruimte om geld in je pensioen in te leggen. Je jaarruimte is 30% van je premiegrondslag: je inkomen minus de AOW-franchise. Je trekt dit bedrag af van je belastbare inkomsten, waardoor je minder inkomstenbelasting betaalt. Hoe hoger je inkomsten, hoe meer je kunt inleggen. De jaarruimte is in 2026 maximaal € 35.589,-.
Sparen of beleggen, wat kies je?
Je hebt twee mogelijkheden. Sparen betekent geld op een pensioenspaarrekening tegen vaste rente. Dit is veilig en voorspelbaar. Beleggen betekent investeren in aandelen, obligaties of fondsen. Dit biedt meer groei, maar ook meer risico. Hoe langer je nog werkt, hoe meer je kunt beleggen. Ben je dicht bij je pensioen? Dan is sparen veiliger.
Praktische stappen om te starten
Begin met een buffer: geld voor onverwachte uitgaven, bijvoorbeeld als een klant niet betaalt. Een buffer van drie tot zes maanden geeft je rust. Daarna leg je geld voor pensioen in. Kies een pensioenproduct dat de Belastingdienst goedkeurt (lijfrente of spaarrekening). Bepaal hoeveel je jaarlijks kunt missen. Zet dit automatisch in via maandelijkse stortingen. Dit is makkelijker dan eenmalig grote bedragen in te leggen.
Casus: Anja als voorbeeld
Anja is grafisch ontwerper en verdient €50.000 per jaar. Na aftrek van de AOW-franchise (€19.172) is haar premiegrondslag €30.828. Ze kan 30% hiervan, dus €9.248 belastingvriendelijk in pensioen inleggen. Dit scheelt haar ongeveer €3.237 inkomstenbelasting per jaar (tegen 35% tarief). Over dit vermogen betaalt ze geen vermogensbelasting. Na 25 jaar heeft Anja ongeveer €231.200 opgebouwd, zonder belasting over de groei.
Volgende stap
Wil je weten welke pensioenregeling het beste bij jouw situatie past? Neem contact met ons op. Wij helpen je een plan maken dat aansluit bij jouw inkomsten en doelen.
